Сборник статей по современному экономическому состоянию России

Генеральное соглашение не предписывает формы регулирования, которое страны-участницы могут применять на внутреннем рынке. Соглашение содержит общие принципы, которые должны соблюдаться при разработке регулирующих мер, затрагивающих международную торговлю. Это касается, прежде всего, доступа на рынок иностранных поставщиков услуг (режим наибольшего благоприятствования), и предотвращение дискриминации против тех, кто уже представлен на рынке (национальный режим). Сектор страхования включен в обязательства по открытию рынков, принятые членами Генерального соглашения в рамках Соглашения по финансовым услугам ВТО, заключенного в декабре 1997. Документы, содержащие эти обязательства, были распространены ВТО 26 февраля 1998 года.
      Общие принципы Генерального соглашения в сфере услуг, включая страховые услуги
      Генеральное соглашение в сфере услуг распространяет международные принципы на торговлю услугами. Наряду с режимом наибольшего благоприятствования и национальным режимом, прозрачностью законодательства и регулирования, Генеральное соглашение предусматривает:
      * обеспечение надлежащей внутренней процедуры в отношении контроля за деятельностью страховых компаний (включая арбитраж и процедуры обращений);
      * разработку механизмов признания лицензий, удостоверения профессиональной квалификации, которые предоставляются в других странах-участницах;
      * гарантии того, что монополисты и другие эксклюзивные поставщики не нарушат принцип наибольшего благоприятствования и другие обязательства Генерального соглашения на внутреннем рынке.
      В момент заключения Генерального соглашения от стран-участниц требовалось обеспечить график принятия определенных обязательств в отношении доступа на рынок в одиннадцати секторах, среди которых и сектор финансовых услуг, включая страхование. Эти графики формируют неотъемлемую часть соглашения и, таким образом, являются юридически обязательными. Обязательства, данные в одностороннем порядке, то есть по собственному усмотрению страны-участницы, но упомянутые в процессе заключения соглашения, являются "провозглашенными" и не могут быть изменены в течение трех лет. Для начала в качестве исключения Статья II разрешала странам-участницам выделить сектора, в которых принцип наибольшего благоприятствования не будет распространяться на поставщиков услуг других участников. Согласно соответствующему Приложению к Статье II, такое "освобождение от принципа наибольшего благоприятствования" возможно на срок до пяти лет после вступления в силу Генерального соглашения, или, с согласия Совета в сфере предоставления услуг ВТО, на десять лет.
      По условиям ВТО, страны-участницы могут вводить ограничения на торговлю услугами с целью регулирования платежного баланса в случае серьезных трудностей. В любом другом случае ограничение не может быть введено ни для каких сделок в секторах, по которым участником были даны обязательства. Генеральное соглашение имеет несколько основных исключений. Оно не охватывает вопросы иммиграции, за исключением того, что участников поощряют к принятию определенных обязательств, касающихся движения физических лиц поставщиков услуги. От стран-участниц не требуется раскрытия информации, являющейся конфиденциальной или в случае, если это противоречит интересам общества.
      Возможно наиболее важное общее исключение в существующем контексте содержится в Приложении о финансовых услугах. В Приложении прямо говорится, что несмотря на любые другие условия Соглашения, страна-участница не должна быть ограничена в принятии мер, возникающих по благоразумным причинам, в случае необходимости защиты инвесторов, кредиторов, держателей полиса или физических лиц, которым задолжает поставщик финансовой услуги, или в случае необходимости обеспечения гарантии целостности и стабильности финансовой системы. В Генеральном соглашении признаются права и обязанности национальных правительств использовать благоразумные средства регулирования финансового сектора с целью защиты интересов потребителей. В конечном счете, это означает принятие регулирующих мер в рамках собственной национальной системы.
      Генеральное соглашение - не статический инструмент. Оно представляет собой только первый шаг к многостороннему соглашению по либерализации торговли в сфере услуг. Кроме работы, которая была выполнена под эгидой Генерального соглашения начиная с 1994г. в сфере телекоммуникаций и финансовых услуг, переговоры должны продолжиться и затронуть такие принципы, как конкурентная политика, несправедливое субсидирование приобретаемых правительством "экспортируемых" услуг. Статья XIX обеспечивает предпосылки нового раунда переговоров в рамках ВТО относительно либерализации услуг с тем, чтобы к 2000 г. прийти к "прогрессивной либерализации" в сфере предоставления услуг. Эти вопросы должны быть включены в круг глобальных многосторонних переговоров.
      5.2. Обязательства, принятые странами в рамках Соглашения ВТО в сфере услуг
      Все девять стран, чей опыт регулирования рассматривается в данном проекте, приняли на себя обязательства в соответствии с Соглашением. Они представляют собой обязательную часть Генерального соглашения в сфере услуг. Принятый в соответствии с Генеральным соглашением перечень финансовых услуг, в том числе страховых, включает в себя 4 группы услуг:
      1) оказание услуг в трансграничной форме;
      2) предоставление услуг за границей;
      3) коммерческое присутствие;
      4) присутствие физических лиц.
      Кроме того, обязательства и/или ограничения разделены на принцип наибольшего благоприятствования, национальный режим и общие правила, к одному из которых любые обязательства или ограничения могут быть отнесены.
      Обязательства и ограничения, установленные на девяти рынках, отражают детали их индивидуальных регулирующих систем. В целом они отражают попытки найти разумный баланс между признанием международного характера страхования и сохранением целостности национальной регулирующей системы.
      Основные оговорки для физических лиц. Генеральное соглашение предусматривает "горизонтальные" обязательства для участников, то есть, унификацию обязательств и ограничения, которые распространяются на все сектора услуг. В отношении четвертой категории услуг (присутствие физических лиц) общий подход всех участников Генерального соглашения состоит в том, чтобы путем принятия на себя обязательств позволить открытый доступ на рынок, учитывая чувствительность проблем иммиграции и права правительств определять условия доступа на рынок отдельных физических лиц.
      Анализ ограничений и обязательств относится только к ограничениям, которые были сделаны на случай несвязанных обязательств. Это означает, что даже при наличии либерального или недискриминационного режима власти сохраняют право вводить определенные ограничения. В тех случаях, когда ограничение не упомянуто, действует либеральный режим и это является связанным обязательством. Необходимо учитывать, что в соответствии с Генеральным соглашением перечни обязательств относятся к доступу на рынок и вопросам дискриминации поставщиков услуг. Участники Соглашения не ограничены в отношении характера регулирования, которое они применяют.
      Европейское Сообщество и страны-участницы
      Ограничения доступа на рынок вообще не применяются на уровне ЕС.
      Доступ на рынок. Некоторые страны ограничивают действия страховщиков, не входящих в Сообщество, кроме агентской деятельности, морского страхования и обязательного страхования типа автострахования и страхования воздушного транспорта. Специальные разрешения требуются в Бельгии и Испании. В Австрии иностранный страховщик должен быть зарегистрирован как акционерное общество.
      Национальный режим. Некоторые страны вводят более высокий налог на премию, уплаченную для приобретения страхового полиса компанией, базирующейся в стране, не входящей в ЕС. Шведские налоги на страховщиков "третьих" стран в области страхования иного, чем страхование жизни, выше, чем для страховщиков стран ЕС. Существуют требования к гражданству для членов совета директоров страховых компаний в Финляндии и Швеции (часть из них должна быть гражданами Финляндии или Швеции).
      Согласно принятым дополнительным обязательствам, Европейское Сообщество и страны-участницы ставят задачу ускорять и разъяснять процесс лицензирования и признания. В частности, они обязуются рассмотреть просьбу о разрешении на деятельность по прямому страхованию в течение 6 месяцев и давать информацию претендентам относительно анализа их запросов. ЕС дает гарантию, что национальные регулирующие органы стран-участниц вообще не будут требовать предварительного одобрения условий страхового договора тарифов или уровня премий.
      Канада
      Доступ на рынок. Требования к страховым услугам как на федеральном уровне, так и на уровне провинций должны распространяться через местные коммерческие представительства, то есть через зарегистрированные канадцами компании или местные отделения. Там, где посредники осуществляют страхование грузоперевозок, страхование воздушного транспорта и товаров в международной торговле, агент или брокер должен осуществлять деятельность в соответствующей области. В провинциях Альберта и Ньюфаундленд установлен предел в 25% от всех рисков, которые могут быть перестрахованы за границей.
      Национальный режим. Премии, уплаченные страховщику-нерезиденту, облагаются федеральным налогом в 10%, включая премии, оплаченные агентам-нерезидентам для страхования воздушного транспорта и грузоперевозок. В Альберте и Саскачеване для нерезидентов введены ограничения в некоторых областях, включая специальные сборы. Предпочтение отдается компаниям, зарегистрированным в Онтарио. В Квебеке установлены требования в отношении участия канадских директоров в руководстве страховых компаний. В Саскачеване полисы противопожарного страхования и страхования от градобития должны распространяться местным агентом.
      Освобождение от принципа наибольшего благоприятствования. В Онтарио льготный доступ предоставляется для американских страховых агентов, в Квебеке для операторов Великобритании и ирландских кредитных и инвестиционных компаний.
      США
      Доступ на рынок. Существует небольшое количество ограничений, за исключением того, что во многих штатах не может действовать находящийся в госсобственности или контролируемый правительством страховщик. Некоторые штаты не регистрируют филиалы или отделения иностранных страховщиков или посредников, даже если претендент признан другим штатом. В некоторых случаях разрешение деятельности посредников - американских граждан тоже ограничено. В Mиннесоте и Неваде может осуществляться перестрахование только у местного перестраховщика. В Южной Дакоте и Вайоминге лицензирование брокеров-нерезидентов не разрешено. В некоторых штатах имеются требования в отношении минимального количества директоров-граждан США.
      Национальный режим. В некоторых штатах от нерезидентов требуют высокую плату за лицензию. Требуется уплатить федеральный налог в 1% на премии по страхованию жизни и перестраховочные премии, уплаченные нерезидентам по американским рискам и 4% - на не связанные с жизнью риски, если бизнес осуществляется через офисы в Америке.
      Другие обязательства. Власти США расценивают унификацию законов по страхованию, которая выполняется при посредстве NAIC, как достаточно важный вопрос повестки дня в сфере финансовых услуг.
      Бразилия
      Доступ на рынок. Введены некоторые ограничения, хотя обязательства Бразилии вообще не связаны. Иностранные страховщики могут создавать новые филиалы при наличии соглашения со стороны правительства, но не расширять сферу деятельности. Коммерческое присутствие требуется для страхования импортированных товаров. Иностранный страховщик и посредники на рынке должны быть признаны в соответствии с президентским декретом. Страхование от несчастного случая работников осуществляется Национальным институтом социального обеспечения (INSS), и перестраховывается в настоящее время в IRB.
      Национальный режим. Никакие специальные ограничения не введены, хотя обязательства Бразилии главным образом не связаны.
      Другие обязательства. Бразилия обязуется разрешить коммерческое участие при страховании несчастного случая работника и перестраховании в течение 2 лет после принятия Национальным Конгрессом нового законодательства для этой цели.
      Чили
      Доступ на рынок. Чили не связана обязательствами. В сфере страхования жизни услуги могут предоставлять только корпорации, созданные в соответствии с чилийским законом. Отделения учреждать не разрешается. Иностранные компании перестрахования и все брокеры должны быть уполномочены регулирующим органом.
      Национальное регулирование. Обязательства главным образом не связаны, но единственное ограничение - 6%-ный налог на премии, уплаченные иностранными компаниями перестрахования и брокерами.
      Болгария
      Доступ на рынок. Обязательства по страхованию жизни не связаны. Иностранный страховщик может осуществлять страхование и перестрахование, инвестируя в местные компании, удовлетворяющие требованиям регулирующего органа относительно их финансового положения. Управление компании иностранцами не допускается в течение 3 лет после вступления в ВТО. Посредники должны быть зарегистрированы.
      Национальный режим. Большинство обязательств не связано. Установлено мало ограничений, за исключением того, что страховые средства должны быть инвестированы в Болгарии, и иностранные страховщики не могут работать через брокеров при страховании болгарских граждан.
      Чешская Республика
      Доступ на рынок. Иностранные страховщики могут работать через зарегистрированные компании путем объединения капиталов или через отделения. Коммерческое присутствие и разрешение регулирующего органа требуется для предоставления страховых услуг и посреднических услуг. Единственное ограничение состоит в том, что резиденты не могут застраховать жизнь за границей, собственность и риски потерь в Чешской Республике не могут быть застрахованы за границей.
      Национальный режим. Никаких ограничений не введено.
      Венгрия
      Доступ на рынок. Никакие ограничения не установлены, кроме прямого страхования при страховании жизни и не связанных с жизнью рисков, где власти стремятся побудить иностранные компании страховать международные сделки и случаи за границей.
      Национальный режим. Ограничения не установлены.
      Освобождение от принципа наибольшего благоприятствования. Соответствие требованиям некоторых директив по страхованию Европейского Сообщества, обязательства в отношении коммерческого присутствия могут быть подчинены принципу соответствия национального регулирования в стране-партнере.
      Польша
      Доступ на рынок. Для всех видов страхования и действий посредника обязательства в отношении предоставления услуг за границей и коммерческого присутствия не связаны. Было установлено мало ограничений, за исключением того, что коммерческое присутствие должно осуществляться акционерными компаниями. Создание компаниями под управлением иностранцев своих отделений разрешены с 1 января 1999 г. До 1999 г. требовалось приобретение 15% или более акций страховых компаний. Сейчас допускается 100%-ный иностранный контроль. Страховые посредники обязаны быть резидентами.
      Национальный режим. Обязательства в отношении внешней торговли услугами и предоставления услуг за границей не связаны, кроме перестрахования и страхования товаров в международной торговле. Других ограничений не установлено.
      Общие черты регулирования страхования
      Все девять рассмотренных стран с рыночной и переходной экономикой решили основную проблему регулирования страхования - формирование стабильной и надежной системы страхования, которая может играть заметную роль в экономике. Страхование - наглядный пример важного принципа рыночной либерализации, состоящего в том, что для обеспечения подлинной конкуренции и прозрачности действий на рынке необходимо детальное регулирование.
      Страховые законодательства девяти стран имеют много общих черт. Все они содержат сильные регулирующие системы, включая лицензирование страховщиков и посредников (брокеров и агентов, которым разрешают работать во всех видах страхования). В странах существуют официальные регулирующие органы, требования к минимальному объему капитала и платежеспособности. Практически везде в законодательном порядке разделено страхование жизни и других рисков. Но в разных странах системы меняются в силу необходимости отразить национальные или региональные экономические и социальные приоритеты. Такие различия есть не только между странами, но и в пределах федеральных государств типа США, Канады, Бразилии, и в пределах ассоциации государств типа Европейского Союза. Детали процедур разрешения, необходимого для страховщика, различны. Разрешение посредников подвержено изменениям с точки зрения их анализа и процедур. В ряде стран деятельность посредников не допускается в некоторых видах страхового бизнеса. Различаются конкретные требования к минимальному размеру капитала и платежеспособности. Главным образом, национальные регулирующие органы являются организациями с законодательно определенными функциями и отделены от правительства. Однако в некоторых случаях (Бразилия и Великобритания) национальное правительство само является регулирующим органом в сфере страхования.
      Деятельность иностранных инвесторов разрешена, хотя везде на несколько разных условиях. Некоторые страны ввели строгие требования к платежеспособности инвесторов и могут, например, требовать детального отчета о наличии у иностранных инвесторов разрешения в их собственной стране. Другие ограничивают долю страховых средств, которые иностранные страховщики могут вкладывать за пределами страны. Иностранные операторы подвержены в некоторых странах другим формам ограничений, в частности, не допускаются к некоторым видам страхового бизнеса или облагаются более высокими налогами.
      Такие ограничения могут вводиться с целью поддержания государственного контроля за условиями обязательного страхования. В любом случае, процесс унификации законов страхования в пределах ЕС, Канады и США, формирование общего рынка с помощью Генерального соглашения носит прогрессивный характер в силу установления лишь незначительных местных ограничений.
      Обязательное страхование для рисков автовладельцев перед "третьими" лицами введено во всех девяти странах. В ряде стран обязательное страхование введено и в других областях, но установление этих видов соответствует уже существующим социальным приоритетам и направлено на создание фонда компенсаций рабочим для содействия национальной системе социального обеспечения.
      Страхование у непризнанных в установленном порядке страховщиков очень часто запрещается с целью обеспечения контроля за международными продажами страховых услуг. Большинство стран, однако, предусматривают ограниченные исключения из такого запрета, чтобы иметь возможность застраховать специальные риски - потребности нерезидентов или в тех случаях, когда внутренний страховой рынок не обеспечивает некоторые виды страхового покрытия. Налогообложение премий присуще, кажется, более старым и сложившимся страховым рынкам. В восточноевропейских странах применяется лишь несколько видов такого налогообложения, поскольку они, без сомнения, будут препятствовать развитию рынка.
      Для России особый интерес представляет опыт четырех восточноевропейских стран. На этих рынках действуют более или менее всесторонние законы страхования. Однако страховое законодательство и регулирование продолжает развиваться. Из трех стран, которые теперь ведут переговоры о вступлении в Европейский Союз, Венгрия и Польша в наибольшей мере приблизили свое страховое законодательство к праву ЕС. Но практически все страны Восточной Европы еще далеки от создания эффективного сектора страхования или полностью прозрачного функционирования страхового рынка. Многие отрасли страхования в этих странах остаются некапитализированными и поэтому по-прежнему ограничены виды рисков, доступные для страхования.
      5.3. Мировая практика регулирования страховой системы: уроки для России
      Методы регулирования страхования - один из ключевых вопросов, связанных с развитием страхового сектора в России. В этой связи можно выделить два основных аспекта: 1) как будет развиваться система регулирования в интересах удовлетворения финансовых потребностей экономики и развития страхового сектора; 2) как обеспечить стандарты и требования, соответствующие условиям ВТО.
      Эффективный рынок страхования способствует повышению устойчивости экономики, обеспечивает гибкое управление индивидуальными и общими рисками и средствами отдельных граждан. Среди перспективных направлений развития российского страхового рынка можно выделить: а) развитие страхования жизни в силу важной роли, которую этот вид страхования играет в обеспечении безопасности граждан и мобилизации капитала; б) страхование ответственности автовладельцев перед третьими лицами, которое широко практикуется в других странах и крайне важно с точки зрения нормальных транспортных отношений России с соседними странами. Учитывая международный опыт, российские приоритеты в области страхового регулирования могли бы включать в себя:
      * формирование всестороннего законодательства, которое содержит четкие и недвусмысленные принципы и процедуры регулирования, отвечающие интересам и страховщиков, и страхователей;
      * установление четкой системы управления страхованием в пределах Российской Федерации, если какие-то функции будут переданы региональным властям. Разделение таких обязанностей между различными уровнями власти должно быть ясно и последовательно прописано;
      * система лицензирования, которая применяется одинаково ко всем страховщикам, включая соответствующие правила для посредников, играющих важную роль в содействии развитию рынка страхования;
      * контроль должен осуществляться единственным самостоятельным регулирующим органом или, в случае необходимости, делегировать необходимые полномочия региональным властям согласно общим принципам и правилам, определенным на федеральном уровне;
      * установление требований относительно минимального размера капитала и требований к платежеспособности для всех страховщиков;
      * обеспечение регулярной отчетности страховщиков и посредников по единой форме, с учетом стандартов, предписываемых регулирующим органом;
      * участие на рынке иностранных страховщиков с целью обеспечения максимального набора страховых услуг;
      * решение вопроса о соотношении между частным сектором страхования, национальной системой социального обеспечения и организациями в сфере здравоохранения, в частности, в вопросах, касающихся медицинского страхования и страхования рисков, возникающих в ходе трудовой деятельности;
      * выработка долгосрочной стратегии развития рынка страхования, включая учет важной роли частных страховщиков.
      Вступление в ВТО неизбежно связано с изменениями в политике страхового регулирования. России необходимо будет принять на себя всесторонние обязательства относительно доступа на российский рынок на условиях наибольшего благоприятствования иностранных страховщиков - участников Генерального соглашения, равно как и относительно недискриминационного режима в пределах России. Во многих случаях требования ВТО и Генерального соглашения так или иначе совпадают с интересами России, касающимися дальнейшего укрепления страхового сектора.
      Россия вряд ли будет иметь возможность требовать таких обширных исключений в обязательствах, какие получали члены Генерального соглашения в 1994г. Упоминаемые в Приложении к Генеральному соглашению освобождения применяются только после выполнения существенных требований ВТО (в том виде, как они были сформулированы в 1995 г.) для стран-участниц. Генеральное соглашение не предусматривает никаких положений для новых членов в этом отношении, и вопросы вступления в каждом случае - тема специальных переговоров. Очевидно, что для России как нового члена ВТО будет невозможно ввести ограничения, от которых уже отказались нынешние страны-участницы, кроме некоторых краткосрочных переходных мер.
      Во всех остальных отношениях Генеральное соглашение не должно ограничивать свободу России вводить необходимые с ее точки зрения меры. "Благоразумные исключения" позволили бы России выбирать собственную систему регулирования страхования, которая должна учитывать основные национальные приоритеты, включая способы разрешения деятельности иностранных страховщиков и посредников, введение финансовых рычагов управления типа минимального размера капитала и рамок платежеспособности, надзора и отчетности. Все эти меры не должны использоваться как средство ухода от других обязательств по Генеральному соглашению, и, соответственно, быть открыты для контроля со стороны ВТО.
      Тот факт, что члены Генерального соглашения самостоятельно отказались от обязательств вводить ограничения относительно доступа физических лиц во все сектора услуг из-за его практической важности, предполагает согласие России на подобные меры при сохранении суверенного права контролировать процесс иммиграции.
      Присоединение к ВТО связано с принятием обязательств, касающихся реализации принципов свободы движения капитала, товаров, рабочей силы и услуг, административно-правового режима в отношении иностранных страховщиков, перестраховщиков и других продавцов страховых услуг. Учитывая это, российское законодательство в области страхования требует совершенствования, в том числе в вопросах регулирования деятельности всех продавцов страховых услуг.
      Основываясь на принятой практике, связанной с формированием национальных обязательств при присоединении к ВТО, можно выделить следующие ключевые подходы, которые могут быть использованы Российской Федерацией.
      Меры, касающиеся условий деятельности нерезидентов из различных стран на территории России, должны предусматривать:
      * разрешение на деятельность по продаже услуг по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, должно быть связано с требованием учреждения дочернего общества иностранного страховщика на территории России, получения им лицензии в соответствии с законодательством РФ, полного соблюдения российского законодательства при осуществлении страхования, включая размещение активов;
      * возможно введение качественных требований к иностранным страховщикам, учреждающим в России дочернее страховое общество, включая наличие лицензии в стране регистрации, опыт страховой деятельности не менее 10 лет, разрешение страхового надзора страны регистрации на учреждение дочернего страхового общества в Российской Федерации и рекомендации в отношение иностранных управляющих такого дочернего общества;
      * крайне осторожно следует относиться к ограничению или введению дополнительных требований, связанных с капитализацией дочернего общества или максимальным совокупным капиталом всех дочерних обществ иностранных страховщиков. В любом случае, такие ограничения не должны быть чрезмерными.
      В отношении деятельности дочернего общества иностранного страховщика могут приниматься следующие ограничения:
      * запрет на участие в обязательном социальном страховании, на которое имеют право национальные страховщики (в России это - обязательное медицинское страхование);
      * запрет на участие в государственном обязательном страховании, платежи по которому выплачиваются за счет средств государственного бюджета (в России это - обязательное государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц, работников налоговых органов, депутатов Государственной Думы и ряда других);
      * запрет на участие в некоторых других видах обязательного страхования (обязательное страхование ответственности работодателя и другие).
      Наименее развитым является законодательство Российской Федерации по страхованию жизни. Поэтому вполне закономерным представляется запрет для учрежденных дочерних обществ иностранных страховщиков проводить операции по страхованию жизни в течение первых трех лет после регистрации и получения лицензии. Кроме этого, необходимо установить максимально допустимую квоту иностранного персонала, работающего в учрежденном дочернем обществе.
      В отношении страховых агентов и страховых брокеров целесообразно, руководствуясь действующим российским законодательством, запретить деятельность иностранных страховых агентов и сохранить порядок регистрации в отношении иностранных брокеров.
      В отношении продавцов услуг, сопутствующих страхованию, необходимо ввести требования к образованию не ниже, чем к российским гражданам, имеющим право на подобную профессиональную деятельность, заключение договоров страхования профессиональной ответственности с российскими страховыми организациями в установленных размерах, соответствующие разрешения и рекомендации органа надзора из страны постоянной регистрации или места жительства, наличие опыта работы по специальности не менее 5 лет, прохождение российской процедуры лицензирования соответствующей деятельности или ее разрешения.
      ПРИЛОЖЕНИЕ
      СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА
      ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ АКТОВ В СФЕРЕ СТРАХОВАНИЯ
      В БОЛГАРИИ, ЧЕШСКОЙ РЕСПУБЛИКЕ, ВЕНГРИИ, ПОЛЬШЕ, БРАЗИЛИИ И ЧИЛИ
      ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ И РЕГУЛИРУЮЩИЕ ЭЛЕМЕНТЫ
      БОЛГАРИЯ
      ЧЕШСКАЯ РЕСПУБЛИКА
      ВЕНГРИЯ
      ПОЛЬША
      БРАЗИЛИЯ
      ЧИЛИ
      Закон о страховом регулировании
      Закон принят в1996 г.
      Серия законодательных актов и постановлений 1991-1997 гг.
      Закон 1995 г. и постановления правительства 1986-1997 гг.
      Серия законов и постановлений 1984-1995 годов
      Серия законов и постановлений 1939-1996 гг.
      Серия законов и постановлений 1931 г. и 1980-1994 гг.
      Требования по лицензированию страховщиков
      Действуют
      Действуют
      Действуют
      Действуют. Страховые компании должны иметь акционерную форму или форму товарищества
      Действуют
      Действуют
      Минимальные требования к объему капитала
      200 млн. левов для страхования жизни и 400 млн. левов для перестраховщиков
      Минимум 22 млн. крон для страхования имущества и ответственности и 60 млн. крон для страхования жизни или более высокие нормы по требованию регулирующих властей. Предполагается увеличение этих норм.
      При страховании жизни - 250 млн. Форинтов уставной капитал и 100 млн. оборотный капитал