Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие

Деньги, хранящиеся в банках, фактически отдаются их собственниками в кредит банкам и потому представляют собой долговые обязательства коммерческих банков.

Особенность безналичных денег состоит в том, что, во-первых, все участники расчетов с помощью безналичных денег состоят в кредитных отношениях с банком; во-вторых, в расчетах участвуют три стороны – плательщик, получатель и банк; в-третьих, в результате расчетов отношения с банками постоянно меняются.

В 30-х годах XX в. во всех странах широкое распространение получают депозитные счета, распоряжение которыми осуществлялось с помощью чеков. Учет чеков (их оплата) становится самой распространенной и трудоемкой банковской операцией. Появление первых ЭВМ позволило банкам автоматизировать и упростить банковские операции. Первая ЭВМ была установлена в 1959 г. в Чейз-Манхеттен банк (США). С этого момента начинается компьютеризация банковского дела, которая в конечном счете и привела к возникновению электронных денег, в том числе и банковских пластиковых карточек.

Общая история развития денег показана на рис. 1.2.

^{Рис. 1.2. Эволюция форм и видов денег}

Несмотря на всеобщую распространенность электронных денег, сегодня не существует единого, признанного во всем мире их определения, которое однозначно устанавливало бы их экономическую и правовую сущность.

Обычно под электронными деньгами понимают денежные обязательства эмитента, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

• фиксируются и хранятся на электронном носителе;

• выпускаются эмитентом при получении традиционных денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

• принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) физическими и юридическими лицами.

В Федеральном законе РФ «О национальной платежной системе», принятом 27.06.2011 № 161-ФЗ дается следующее определение: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом… другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета… для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Таким образом, электронные деньги являются, с одной стороны, средством платежа, с другой – обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Они представляют собой предоплаченный финансовый продукт, хранимый на электронном устройстве, обеспечивающем его владельцу возможность осуществления текущих платежей и расчетов с третьими лицами.

Этим же законом дается определение электронного средства платежа – «средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».

По своей природе и основным выполняемым функциям электронные деньги мало чем отличаются от традиционных кредитных денег и имеют с ними тесную, внутреннюю взаимосвязь: они являются неразменными деньгами, подобно наличным деньгам они выступают беспроцентным обязательством (т. е. не предполагают выплаты по ним процентов своим держателям), обладают определенной гарантией.

В то же время электронные деньги отличаются от традиционных кредитных денег.

Во-первых, это виртуальные деньги, деньги, не имеющие материальной бумажной формы банкнот или формы записей по счетам банка (депозитные деньги). Они представляют собой цифровые деньги в электронной форме, используемой в сетевых расчетах. При расчетах с помощью электронных денег реальные деньги списываются с банковского счета, принимая электронную форму. Электронные деньги не увеличивают массу денег в обращении, т. е. не создают угрозы инфляции. При оплате товаров и услуг электронные деньги направляются продавцу, который либо передает их участвующему в системе расчетов банку для зачисления реальных денег на свой банковский счет, либо расплачивается ими со своими непосредственными партнерами. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Во-вторых, электронные деньги выполняют всего две функции – средства обращения (обмена) и средства платежа. Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платежных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т. д.).

В-третьих, электронные деньги в отличие от наличных денег, не выпускаются Центральным банком, а являются лишь обязательством эмитента о платеже эквивалентной суммы наличными средствами.

В-четвертых, электронные деньги одновременно сочетают в себе свойства наличных и безналичных денег, концентрируя все их достоинства – оперативность, анонимность, универсальность, безусловность распоряжения средствами, удобство проведения расчетов, гибкость платежей, низкие транзакционные издержки, безопасность, свободный режим сделок и др.

В истории электронных денег, которая началась с 60-х годов XX в., условно можно выделить два периода.

Первый период (1960–1990 гг.) – появление электронных денег, связанное с переводом оптовых платежей на электронную основу, что позволило оптимизировать процессы управления платежами, уменьшить кредитные и расчетные риски в сфере торговли, стимулировать создание и доступ к новым финансовым инструментам. В дальнейшем появление и широкое развитие систем электронных трансфертов (переводов) послужило базой для внедрения в денежный оборот розничных электронных платежных средств (кредитных и дебетовых карт), которые снизили уровень использования традиционных денег в розничных расчетах. Однако высокая стоимость новых трансфертов ограничила широкое их распространение в практике расчетов, и они не смогли заместить в обороте наличные деньги и чеки, которые имели явные преимущества для плательщиков – неограниченное распоряжение своими средствами, оперативность и анонимность осуществления платежей.

Обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы, необходимость в снижении стоимости финансовых транзакций и другое дали новый толчок для дальнейшего развития электронных денег, потребовали разработки принципиально новых форм электронных платежных инструментов.

С середины 90-х годов XX в. наступает второй период эволюции электронных денег. Начинают бурно развиваться технические средства связи, появляются закрытые банковские и открытые телекоммуникационные сети, в том числе Интернет, новые системы электронного доступа к банковским счетам, новые формы электронных денег. Происходит дальнейшее распространение и повсеместное внедрение электронных денег, основной целью которого является замещение наличных денег и чеков электронными деньгами. Широкое распространение получают пластиковые карточки.

Банковская пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент доступа к лицевому счету одного из банков, предоставляющий ее владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг (в том числе и через Интернет), а также получения наличных денег в банках и банкоматах.

В настоящее время использование пластиковых карт приобрело международный характер, а ведущее место в мире в расчетах занимают пластиковые карты с магнитной полосой. Все пластиковые карточки различаются между собой по способу записи информации, целевому назначению, характеру использования, механизму расчетов и др.

Исходя из способа записи информации на картах, различают магнитные пластиковые карточки (МПК) и чиповые карточки, или смарт-карты.

Магнитная пластиковая карточка (МПК) представляет собой простую карту с фиксированной покупательной способностью, на лицевой стороне которой имеется индекс изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца, его идентификационный код, а на оборотной стороне – магнитная полоса и подпись владельца. В настоящее время в обращении находится свыше двух миллиардов МПК. Все МПК разрабатываются в соответствии с требованиями международного стандарта, установленного Международной организацией по стандартизации (ISO) и Международной электротехнической комиссией (IEC). Данный стандарт определяет физические параметры МПК, расположение контактов и их название, протокол взаимодействия между карточкой и интерфейсным устройством. Магнитная полоса на карточке состоит из трех дорожек: первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а третья используется для перезаписи информации во время каждой авторизации. В работе с МПК могут использоваться два режима: «on line» и «off line». В режиме «on line» (реального времени) устройство (банкомат, торговый терминал, электронная касса) считывает информацию с магнитной полосы, которая по специальному каналу связи или по телефонной сети передается в центр авторизации карт. А в режиме «off line» (в автономном режиме) информация остается в торговом терминале или в электронной кассе.

Чиповые карты, или смарт-карты (smart – «разумная», «интеллектуальная»), впервые появились во Франции в середине 1970-х годов. Сегодня в мире их насчитывается около одного миллиарда. Отличительная особенность этих карт в том, что в их устройстве нет магнитной полосы, а имеется встроенный микропроцессор, который содержит оперативную (для использования в процессе обработки) и постоянную (для хранения неизменной информации) память с системой безопасности данных. Смарт-карты (СМК) по стоимости дороже магнитных, но их информационные возможности намного больше. Они также превосходят магнитные карты по своим эксплуатационным качествам и по степени защиты от несанкционированного использования, поскольку копирование данных невозможно благодаря внутреннему коду (PIN-коду), записанному на каждой карте. Этот код доступен только для владельца карты.

В СМК встроенная микросхема обладает свойствами компьютера, т. е. может самопрограммироваться и управлять всеми процессами взаимодействия с памятью и различными внешними устройствами. В память СМК заложены данные о владельце, его счете в банке, проведении со счетом клиента до 200 операций.

СМК дают возможность построения систем, обрабатывающих данные в режиме «off line», что позволяет использовать их в различных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность. Именно поэтому СМК рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. По прогнозам специалистов, уже в ближайшее десятилетие они должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой.

Другим важным классификационным признаком пластиковых карт является их назначение. По этому признаку пластиковые карты подразделяются на кредитные и дебетовые. Данные виды карт относятся к многосторонним карточным соглашениям, основными участниками системы расчетов с их помощью являются:

• владелец карточки;

• банк-эмитент;

• организация торговли (сервиса);

• банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек (терминалы в торгово-сервисной сети и банкоматы). При получении данных о произведенных операциях в сети, эквайер направляет их в систему для проведения расчетов.

Кредитные карточки позволяют их владельцам иметь возобновляемый кредит в банке-эмитенте. Каждый такой банк самостоятельно определяет условия его взаимоотношений с клиентами. Главная особенность банковских кредитных карт состоит в том, что банком открывается кредитная линия для покупки товаров или оплаты услуг. Кредитная линия определяется в пределах установленного лимита кредитования индивидуально для каждого владельца карты в зависимости от его кредитоспособности. При этом лимит может быть двух видов: общий кредитный лимит непогашенной задолженности по карточному счету, установленный на весь период действия карты, и разовый лимит на сумму одной покупки. Кроме того, есть также целевые кредитные карточки, предназначенные для оплаты определенного набора услуг (например, оплата питания в ресторанах за рубежом).

В любом случае при выдаче клиенту кредитной карточки банк-эмитент открывает специальный счет для отражения на нем карточных операций. Одновременно в компьютере банка создается «мастер-файл», на который заносятся все данные клиента и обновляемая по счету информация.

Дебетовые карточки дают возможность их держателям распоряжаться только той суммой денег, которая находится на их карточных счетах в банке. Это важное отличие дебетовой карточки от кредитной. Обработка дебетовой карточки проводится или в режиме «on line», когда торговая (сервисная) организация связывается с банком покупателя, сообщая ему сумму платежа и получая подтверждение на операцию, или в режиме «off line», чтобы не беспокоить банк по каждой покупке, но тогда используются карты с возможностью перезаписи информации. Дебетовые карточки для банкоматов предоставляют возможность их владельцам получать наличные деньги в пределах остатка средств.

Пластиковые карточки можно классифицировать по категориям клиентуры: банкоматные (электронные), потребительские, бизнес-карточки (серебряные), привилегированные (золотые). Банкоматные карточки (Visa Electron, Cirrus, Maestro и др.) действуют в пределах остатка средств на счете клиента. По таким картам ее держателям кредит не предоставляется. Потребительские карточки (Visa Classic, Eurocard/Master Card и др.) выдаются платежеспособным клиентам банка с благополучной кредитной историей. По этим картам предусмотрен лимит кредита и ряд дополнительных услуг. Бизнес-карточки выдаются сотрудникам фирм для расходования средств в пределах предусмотренных ими сумм при командировках или осуществления текущих платежей (Visa Business, Eurocard/Master Card Business). Привилегированные карточки (Visa Gold, Visa Platinum, Eurocard/Master Card Gold, Master Card Platinum) предназначены для наиболее состоятельных, кредитоспособных клиентов банка. Главное их отличие от других карт состоит в высоком уровне сервиса, предоставляемого по ним.

Еще одним классификационным признаком является тип обратимости. По этому признаку пластиковые карточки подразделяются на локальные, национальные и международные. Локальные карты обращаются в пределах отдельного региона. К национальным карточкам относятся те, которые функционируют в пределах национальных платежных систем, а к международным картам относятся карточки международных платежных ассоциаций и компаний: Visa, Master Card, American Express и др.

Примером международной карточки может служить карта Visa. Это пластиковая карточка Международной платежной ассоциации, основанной в 1977 г., которая сегодня объединяет 21 тыс. банков по всему миру. Visa выполняет посредническую роль между банками и занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы. На долю Visa и ее банков-членов приходится более половины мирового рынка международных пластиковых карт.

Сеть обработки платежей с использованием банковских карт Visa позволяет платежной системе обрабатывать более чем 3700 сделок в секунду, осуществляемых в 160 различных валютах мира. В обращении сегодня находится более полутора миллиардов банковских карт Visa, которые принимаются к оплате в более чем 22 млн предприятий торговли и услуг в 200 странах и территориях.

Таким образом, можно выделить преимущества и недостатки электронных денег. Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

• полная делимость – при проведении платежа не возникает необходимости в сдаче;

• высокая портативность – величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

• очень низкая стоимость эмиссии – не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;

• не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

• при платеже электронными деньгами продавцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

• электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

• идеальная сохраняемость – электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

• идеальная качественная однородность – отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах).

В то же время пластиковые карточки обладают и определенными недостатками:

• отсутствие устоявшегося правового регулирования – многие государства еще не определились в своем отношении к электронным деньгам;

• электронные деньги находятся вне поля контроля и надзора со стороны национальных центральных банков;

• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

• средства, которыми защищаются системы электронных денег, еще далеки от совершенства. В связи с недостаточной зрелостью технологий защиты возможны случаи хищения электронных денег.

Наибольшее распространение получили три теории денег: металлистическая, номиналистическая, классическая количественная и ее современный вариант – монетаризм.

Металлистическая теория денег возникла в XVI–XVII вв. в рамках господствующего в те времена меркантилизма, адепты которого считали, что богатством общества являются деньги.

Согласно представлениям сторонников металлистической школы (Томас Мэн, У. Стаффорд, Д. Норе), «золото и серебро по природе своей деньги» и именно они, а не материальные блага являются источником богатства. Сторонники металлистической школы не признавали, что деньги – общественное явление, выражающее отношения между людьми, они признавали лишь те функции денег, для выполнения которых необходимы металлические деньги, и отрицали возможность замены металлических денег бумажными.

Со временем эта теория отошла на второй план. Однако периодически она реанимировалась (в Германии в 1871–1873 гг., после Первой мировой войны, после Второй мировой войны). Современные сторонники металлистической школы выступают за возврат к золотому стандарту во внешнем и внутреннем обороте, обосновывая это тем, что при золотом стандарте автоматически поддерживается товарно-денежное равновесие и инфляция невозможна.

Номиналистическая теория денег возникла в XVII–XVIII вв. (первые представители – Дж. Беркли и Дж. Стюарт).

Основные положения номиналистической теории:

• «деньги создаются государством», это творение государственной власти;

• стоимость денег определяется их номиналом;

• сущность денег сводится к масштабу цен.

Сторонники этой теории считали, что сущность денег определяется не материалом, из которого они сделаны, а правовыми нормами, которые регулируют их употребление, и выступали против золотого стандарта, «за» бумажное обращение. Основная ошибочность этой теории состоит в отрицании товарной природы денег и утверждении, что стоимость денег определяется государством.

В XX в. сторонником номиналистической теории был Дж. М. Кейнс. Взгляды номиналистов разделяли П. Самуэльсон, который писал: «Бумажные деньги олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу… Деньги – это искусственная социальная условность».

Количественная теория денег, связывающая уровень товарных цен с количеством денег в обращении, зародилась в XVI–XVIII вв. (Ж. Боден, Л. Монтескье, Д. Юм). Сторонники этой теории полагали, что причиной изменения товарных цен является изменение денежной массы. Однако наибольшее распространение эта теория получила в XX в.

Существует два варианта количественной теории денег – трансакционный и кембриджский.

Трансакционный вариант был разработан американским ученым И. Фишером, который создал знаменитое уравнение обмена:

MV = PQ,

где М – масса денег в обращении,

V – скорость обращения денежной единицы,

Р – средний уровень цен,

Q – количество произведенных товаров.

Исходя из того, что У и О в краткосрочном периоде величины постоянные, И. Фишер сделал вывод, что уровень цен зависит от массы денег в обращении.

Кембриджский вариант количественной теории представлен в работах А. Маршалла, А. Пигу, Д. Робертсона, которые основное внимание уделяли не обращению денег, а их накоплению. В их интерпретации уравнение обмена И. Фишера приобретает вид

М = k PQ,

где k – доля годового дохода, которую хозяйствующие субъекты желают накапливать (хранить в денежной форме); k – величина, обратная скорости оборота (V), т. е. k = 1/ V.

Таким образом, кембриджское уравнение – это другой способ записи уравнения обмена И. Фишера.

Количественная теория денег в 30–40 годы XX в. подвергалась массированной критике. Однако с середины 50-х годов начинается ее новое возрождение в виде теории монетаризма, который в конце XX в. получил широкое распространение.

Основные положения современного монетаризма:

• «деньги имеют значение», в экономике они играют первостепенную роль. Деньги – главный, центральный элемент хозяйственной системы, определяющий состояние хозяйственной конъюнктуры и весь ход воспроизводственного процесса;

• ценовая стабильность, устойчивость денежной единицы – залог благополучного развития экономики;

• поскольку спрос на деньги зависит от небольшого числа факторов и не подвержен сильным колебаниям, основным фактором, влияющим на состояние экономики, является денежное предложение. Именно изменения в денежном предложении сказываются на совокупном спросе, объеме производства и доходах, занятости и ценах;

• все нарушения макроэкономического равновесия являются следствием неправильно проводимой денежно-кредитной политики;

• денежное предложение экзогенная (задаваемая извне) величина и не зависит от состояния экономики;

• рыночная экономика способна к саморегулированию, поэтому вмешательство государства в экономику должно быть ограничено воздействием на количество денег в обращении. «Ни одно правительство не может быть мудрее рынка», «Чем слабее экономическая роль государства, тем выше благосостояние людей» – основные принципы монетаристов;

• фискальная политика малоэффективна, и основной упор должен делаться на монетарную политику;

• в долгосрочном периоде рост денежной массы влечет за собой рост цен, не оказывая влияния на объем ВНП, в краткосрочном периоде рост денежной массы приводит к росту объема реального ВНП;

• рост денежной массы должен происходить в соответствии с основным монетарным правилом, согласно которому «денежное предложение должно расширяться ежегодно в том же темпе, что и ежегодный темп роста реального ВНП».

В заключение приведем очень выразительную и яркую характеристику денег из учебника К.Р. Макконнелла и С.Л. Брю «Экономикс»: «Деньги заколдовывают людей, из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги – единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги – это пленительная, повторяющаяся, меняющая маску загадка».

1. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие[1].

1. Способность актива непосредственно в своей первоначальной форме, сохраняя свою нарицательную стоимость, быть средством платежа.

2. Денежная единица, используемая для соизмерения цен товаров.

3. Определенный товар, который получил общее признание как средство платежа.

4. Всеобщее средство обмениваемости; универсальное платежное средство.

5. Денежные знаки, отпечатанные на специальной бумаге, которым государство придает силу официальных денег.

6. Вытеснение золота как из внутреннего, так и из международного денежного оборота.

7. Вид денег, порожденный развитием кредитных отношений.

8. Письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную суммму денег в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

9. Долговое обязательство центрального банка.

10. Денежные обязательства эмитента, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя.

11. Денежные средства в форме записей на банковских счетах, используемых для оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений с одного счета на другой.

12. Передаточная надпись, свидетельствующая о передаче прав по денежному документу одним лицом другому.

13. Персонифицированный платежный инструмент доступа к лицевому счету одного из банков.

14. Безусловный приказ владельца счета своему банку о выплате держателю платежного документа указанной в нем суммы.

а. Абсолютная ликвидность

б. Банкнота

в. Банковская пластиковая карточка

г. Безналичные деньги

д. Бумажные деньги

е. Вексель

ж. Демонетизация

з. Деньги

и. Индоссамент

к. Кредитные деньги

л. Масштаб цен

м. Почти-деньги

н. Товарные деньги

о. Чек

п. Электронные деньги

2. Верно/Неверно

1. Бумажные деньги являются полноценными деньгами.

2. Кредитные деньги не могут обесцениваться.

3. Банкнота – доминирующее орудие налично-денежного обращения.

4. Кредитные деньги не могут выполнять функцию накопления и сбережения.

5. Банкноты, выпущенные Банком России, полностью обеспечиваются золотым запасом страны.

6. Любой товар может быть признан в качестве денег.

7. Стоимость кредитных денег изменяется в связи с изменением цен на золото.

8. Наличные деньги обладают меньшей ликвидностью, чем безналичные.

9. Банкноты – это обязательства центрального банка.

10. Функцию меры стоимости деньги выполняют с помощью масштаба цен.

11. Стоимость металла, из которого сделаны разменные монеты, всегда должна превышать нарицательную стоимость монет.

12. Казначейские билеты – это обязательства центрального банка.

13. Банкноты выпускаются на основе кредитных операций.

14. Банкноты обладают принудительной силой хождения.

15. Вексель может выполнять некоторые функции денег.

16. Современные деньги – это товарные деньги.

17. Бумажные деньги являются знаками денег и своей вещественной стоимости не имеют.

18. Чек – это письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте.

19. Безналичные деньги не имеют никакого обеспечения.

20. Вексель имеет государственную гарантию.

3. Тесты

1. Современные деньги – это:

а) товарные деньги

б) золотые сертификаты

в) бумажные деньги (казначейские билеты)

г) банкноты и банковские счета предприятий и граждан

2. Ликвидность означает:

а) возможность моментальной реализации актива

б) возможность использования актива для измерения уровня цен

в) способность актива приносить доход

г) возможность использовать активы в качестве платежного средства

3. Функции денег:

а) распределение стоимости

б) образование сбережений

в) обеспечение непрерывности процесса воспроизводства

г) измерение цен товаров

4. Процесс утраты золотом своих функций – это:

а) деноминация

б) демонетизация

в) девальвация

г) деградация

5. Банкноты:

а) выпускаются Министерством финансов

б) выпускаются коммерческими банками

в) выпускаются центральным банком

г) имеют обязательное золотое покрытие

6. Характерная черта векселя:

а) бессрочность

б) абстрактность

в) наличие государственной гарантии

г) обращаемость

7. Письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму денег в заранее оговоренный срок – это:

а) чек

б) вексель

в) кредитная карточка

г) банкнота

8. Денежный документ, содержащий безусловный приказ владельца счета в банку о выплате денег, – это:

а) чек

б) вексель

в) кредитная карточка

г) банкнота

9. Российские рубли обеспечиваются:

а) Всеми активами коммерческих банков

б) Запасом товарных ценностей хозяйствующих субъектов

в) Всеми активами Банка России

г) Всеми доходами государственного бюджета

10. Теория денег, которая отождествляет деньги с золотом и серебром – это:

а) номиналистическая теория

б) металлистическая теория

в) кейнсианская теория

г) монетаристская теория

Вопросы для самоконтроля

1. В чем заключается сущность денег? Каковы функции денег? Дайте характеристику каждой отдельной функции денег.