Договор банковского вклада заключается:
      – на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования);
      – на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
      Поскольку договор является реальным, права и обязанности сторонпо нему возникают:
      – в момент внесения вкладчиком суммы вклада в кассу банка;
      – в момент зачисления суммы вклада на корреспондентский счет банка (при безналичных расчетах);
      – в момент внесения денежных средств в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу.
       Сберегательный (депозитный) сертификат– ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
       Требования, предъявляемые к сберегательному сертификату:
      – сертификаты могут быть именными и на предъявителя, могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями;
      – выпускаются в валюте РФ. При этом владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках;
      – не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;
      – одностороннее изменение кредитной организацией процентной ставки, обусловленной в сертификате, не допускается;
      – передача прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу осуществляется посредством вручения сертификата этому лицу; права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, удостоверенном для уступки требований;
      – уступка требования по сертификату может быть совершена в течение срока обращения данного сертификата;
      – должны быть срочными.
       На бланке сертификатадолжны содержаться следующие обязательные реквизиты:
      – наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
      – номер и серия сертификата;
      – дата внесения вклада или депозита;
      – размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
      – безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
      – дата востребования суммы по сертификату;
      – ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
      – сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
      – ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
      – наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
      – для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;
      – подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
       Отсутствие в тексте бланкасертификата какого-либо из обязательных реквизитовделает этот сертификат недействительным.

       Договор заключаетсяв простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета, хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты(подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта(разрешительной надписи руководителя банка).
       Отказать клиентув открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо отказ допускается законом и иными правовыми актами.
       Для оформления открытия банковских счетовклиент предоставляет следующие документы:
      – заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца счета;
      – документ (свидетельство) о государственной регистрации организации (предприятия, учреждения);
      – копии надлежаще утвержденного устава (положения);
      – карточку с образцами подписей и оттиска печати.
      В дальнейшем вышеуказанные документы хранятся в деле по оформлению счета – юридическом деле клиента (кроме банковской карточки подписей и печатей, которая хранится в специальной картотеке).
      Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного видазаконом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
       Основными операциями, совершаемыми по банковскому счету, являются:
      – зачисление на счет клиента поступающих денежных средств;
      – списание со счета клиента определенных денежных сумм. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента либо с его согласия. Без распоряжения клиентасписание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
      При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание ( календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
       При недостаточности денежных средств на счетедля удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
      – в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
      – во вторую очередь производится списание по документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
      – в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям во внебюджетные фонды.

       Закрытие банковского счетаосуществляется на основании расторжения договора банковского счета. Расторжение договора возможно:
      а) по заявлению клиента – в любое время;
      б) по требованию банка договор банковского счета расторгается судом в следующих случаях:
      – когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
      – при отсутствии операций по этому счету в течение года.
       При закрытии банковского счета:
      – остаток денежных средств на счете возвращается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее 7 дней после получения соответствующего письменного заявления клиента;
      – неоплаченные расчетные документы возвращаются взыскателям;
      – клиенту уплачиваются проценты, начисленные на день закрытия счета.
       Арест на денежные средстваи иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть наложен судом.
      При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.
       Взыскание на денежные средстваи иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.
       Наложение арестана денежные средства осуществляется исключительно судом в ходе досудебного производства, при этом операции с денежными суммами, находящимися на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств, на которые наложен арест.
      Кредитная организация, ЦБ РФ не несут ответственностиза ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов. Кроме того, если физическому или юридическому лицу был причинен вред в результате незаконного наложения ареста, его возмещение осуществляется за счет казны РФ, за счет казны субъектов РФ или казны муниципального образования в полном объеме независимо от вины должностных лиц органов дознания, предварительного следствия, прокуратуры и суда.
       Приостановление операций по счетамв банке определяется Налоговым кодексом РФ как один из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету. При этом указанное ограничение не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

      Кредитная организация, ЦБ гарантируют тайну операций, счетов и вкладов своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну операций, счетов и вкладов ее клиентов и корреспондентов, а также иных сведений, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит закону.
       Обязанность хранить банковскую тайнувозлагается не только на должностных лиц коммерческого банка, но и на всех служащих кредитной организации вне зависимости от должности и круга выполняемых обязанностей. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
       Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Действующим законодательством допускается предоставление сведений, составляющих государственную тайну, государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и порядке, установленных законом. В частности:
      1) справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией:
      – гражданам и юридическим лицам – владельцам счетов;
      – судам и арбитражным судам (судьям);
      – Счетной палате РФ;
      – органам государственной налоговой службы;
      – таможенным органам РФ в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности;
      – при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;
      2) справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией:
      – гражданам и юридическим лицам – владельцам счетов;
      – судам;
      – при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;
      3) справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией:
      – лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организацией завещательном распоряжении;
      – нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков;
      – в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.
       Информация по операциямюридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
       ЦБ РФ не вправе разглашать сведенияо счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
      Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

       По кредитному договорубанк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
      Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонне обязывающим. Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора.
       Предметом данного договорамогут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.
       Содержание кредитного договора. Права и обязанности кредитора (банка):
      1) кредитор обязан предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Предоставление банком денежных средств осуществляется:
      – в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (для юридических лиц);
      – в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика, под которым понимается счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке или наличными денежными средствами через кассу банка – для физических лиц. Предоставление денежных средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке;
      2) кредитная организация вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита;
      3) банк вправе потребовать от клиента своевременного возврата размещенных в кредит денежных средств;
      4) кредитная организация вправе реализовывать предусмотренное в кредитном договоре обеспечение в случае неисполнения клиентом обязанности по своевременному и полному возврату переданных в кредит денежных средств;
      5) кредитная организация обязана хранить банковскую тайну о счетах (в том числе лицевых) клиента.
       Основными правомочиями заемщикапо кредитному договору являются:
      – право принять кредит на условиях, оговоренных сторонами в кредитном договоре;
      – право клиента требовать предоставления денежных средств в объеме и сроки, обусловленные в кредитном договоре;
      – право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления;
      – обязанность предоставить обеспечение обязательств по возврату суммы кредита и процентов по нему;
      – обязанность своевременно возвратить сумму предоставленного кредита и уплатить проценты по ним;
      – обязанность клиента соблюдать целевой характер кредита (если кредит носит целевой характер);
      – обязанность уплаты процентов за пользование предоставленными банком в кредит денежными средствами.
      – обязанность не уклоняться от проведения банковского контроля за целевым характером предоставленного кредита и предоставленным обеспечением.

       Сторонами кредитного договора являются:
      1)  банкили иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;
      2)  заемщик– любое юридическое или физическое лицо. Форма кредитного договора– простая письменная независимо от суммы предоставленного кредита. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.
      Такой договор считается ничтожным.
      Банки обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в порядке, установленном Банком России, в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств.
       Предметом договорамогут быть только деньги.
      Срок договора считается существенным условием, он не может заключаться на условиях до востребования.
      Договор может быть заключен с условием обеспечения его залогом недвижимости. В таком случае он должен быть нотариально удостоверен и подлежит государственной регистрации.
      В договоре могут содержаться условия о целевом использовании кредита.
       Предоставление банком денежных средствклиентам банка осуществляется следующими способами:
      1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;
      2) открытием кредитной линии, т. е. заключением соглашения (договора), на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, если общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении (договоре) и если в период действия соглашения (договора) размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением (договором) лимита задолженности. Под открытием кредитной линии может также пониматься заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику;
      3) кредитованием банковского счета клиента-заемщика и оплаты расчетных документов с банковского счета заемщика. Кредитование подобного рода осуществляется при недостаточности либо отсутствии на счете клиента денежных средств при установленном лимите и сроке, оговоренных банком и клиентом в договоре;
      4) участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;
      5) другими способами, предусмотренными действующим законодательством.
      Предоставление денежных средств осуществляется на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения кредитной организации и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
      Проценты по договору начинают начисляться с момента поступления денежных средств на счет заемщика и начисляются за время реального пользования денежными средствами.

      Вытекающие из кредитного договора обязательства должны исполняться надлежащим образомв соответствии с условиями договора и требованиями закона, иных правовых актов. Исполнение обязательства состоит в совершении кредитором и должником действий, составляющих содержание их прав и обязанностей.
       Для правильного исполнения кредитного договорасущественным является определение места его исполнения (поступление средств на счет кредитора, указанный в договоре, перечисление средств со счета должника и т. д.), от которого зависит определение сроков исполнения договора.
      В основном изменение и прекращение кредитного договора осуществляются по соглашению сторон. При недостижении согласия спор о расторжении или изменении кредитного договора может быть рассмотрен в суде.
      По требованию одной из сторон кредитный договор может быть изменен или расторгнут по решению суда только при существенном нарушении кредитного договора другой стороной.
       Если стороны не достигли соглашенияо приведении договора в соответствие с существенно изменившимися обстоятельствами или о его расторжении, договор может быть расторгнут.
      Стороны не вправе требовать возвращения того, что было исполнено ими по обязательству до момента изменения или расторжения договора, если иное не установлено законом или соглашением сторон. Если основанием для изменения или расторжения договора послужило существенное нарушение договора одной из сторон, другая сторона вправе требовать возмещения убытков.
      Кроме прекращения обязательства исполнением в ГК РФ, установлен ряд оснований прекращения обязательств по кредитному договору. К ним относятся:
      –  отступное– его суть в том, что по соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением взамен исполнения отступного;
      –  зачет– обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования. Для зачета достаточно заявления одной стороны;
      –  совпадениедолжника и кредитора в одном лице – эти правила подлежат применению при реорганизации путем слияния двух банков, связанных между собой обязательством;
      –  новация– соглашение сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения;
      –  прощениедолга;
      –  невозможность исполнения, если она вызвана обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает;
      –  издание актагосударственного органа, в результате чего исполнение обязательства становится невозможным полностью или частично, обязательство прекращается полностью или в соответствующей части;
      –  ликвидацияюридического лица, которая влечет его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам и может проводиться:
      1) по решению его учредителей либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами;
      2) по решению суда в случае допущенных при его создании, осуществлении, деятельности грубых нарушений закона либо при систематическом осуществлении общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом деятельности, противоречащей его уставным целям;
      –  смерть гражданина.

       Наиболее распространеннымив банковской практике являются следующие способы обеспечения.
      1.  Залог, представляющий собой способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.
       Предметом залога могут быть:
      – вещи;
      – ценные бумаги;
      – имущество;
      – имущественные права.
       Не могут являться залогом:
      – требования, носящие личный характер;
      – иные требования, залог которых запрещен законом.
      Залог в банковском кредитовании обеспечивает выполнение обязательства клиента по возврату суммы кредита, уплаты соответствующих процентов и неустоек посредством реализации заложенного имущества.
      Как правило, ссылка на обеспечение кредитного договора в форме залога имеется в тексте кредитного договора.
      Если в установленный кредитным договором срок обязательства заемщика о возврате суммы кредита не выполняются, у кредитора (банка) возникает право на получение удовлетворения из заложенного имущества. При этом банк вправе удовлетворитьсвои требования в полном объеме, определяемом к моменту фактического удовлетворения, включая проценты, убытки, причиненные просрочкой исполнения, а в случаях, предусмотренных договором – неустойку. Возмещению подлежат также необходимые издержки по содержанию заложенного имущества в расходы по осуществлению обеспеченного залогом требования.
      Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда, арбитражного или третейского суда.
       Реализация заложенного имуществаосуществляется на основании исполнительного листа, выданного судом.
       При недостаточностидля полного удовлетворения требований кредитора суммы, вырученной от реализации предмета залога, он вправе получить недостающую сумму из другого имущества должника, на которое может быть обращено взыскание. Если размер суммы, вырученной при реализации предмета залога превышает размер обеспеченных этим залогом требований, разница возвращается залогодателю. При этом залогодатель вправе в любое время до момента реализации предмета залога прекратить обращение взыскания на заложенное имущество посредством исполнения обеспеченного залогом обязательства.
      2.  Поручительство– поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.
      3.  Банковская гарантия– банк, иная кредитная либо страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

       Кредитор вправе отказатьсяот предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.
       Заемщик вправе отказатьсяот получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.
       В случае нарушениязаемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.
      Гражданский кодекс РФ предусматривает следующие виды ответственностисторон по кредитному договору:
      1) выплату процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму этих средств заемщиком вследствие:
      – их неправомерного удержания;
      – уклонения от их возврата;
      – иной просрочки в их уплате;
      – неосновательного получения или сбережения за счет другого лица. Размер процентовопределяется учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, существующей в месте жительства кредитора, или если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.
      Если договором кредита предусмотрено возвращение кредита по частям, то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части кредита, кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами;
      2) кредитными организациями могут применяться пени, носящие характер договорной неустойки. При этом размер пеней может варьироваться в зависимости от различных факторов, например от вида кредита. В частности, за неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату кредитов Банка России банк (кроме уплаты процентов за фактическое количество дней пользования кредитом) уплачивает пени, начисляемые на сумму просроченного основного долга. Пени начисляются на остаток по счету по учету просроченной ссудной задолженности по основному долгу на начало операционного дня за каждый календарный день просрочки (до дня (даты) удовлетворения всех требований ЦБ) в размере 0,3 ставки рефинансирования ЦБ, действующей на установленную дату исполнения обязательства, деленной на фактическое количество дней в текущем году;
      3) в кредитном договоре может быть также предусмотрено начисление повышенных процентов при просрочке возврата долга. В таком случае размер ставки, на который увеличена плата за пользование займом, следует относить к категории «иного размера процентов», определенных в договоре на основании п. 1 ст. 395 ГК РФ;