Шпаргалка по курсу «Финансы, денежное обращение и кредит»

       Признаки банковской системы:
      – включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
      – имеет специфические свойства;
      – способна к взаимозаменяемости элементов;
      – является динамической системой;
      – выступает как система «закрытого» типа;
      – обладает характером саморегулирующейся системы;
      – является управляемой системой. Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие элементы банковской системы.
      На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.
       По форме собственности выделяютгосударственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
       По правовой форме организациибанки можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.
       По функциональному назначениюбанки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
       По характеру выполняемых операцийбанки делятся на универсальные и специализированные.
      Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям.Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей.
       По числу филиаловбанки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
       По сфере обслуживаниябанки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.
       По масштабам деятельностиможно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
       По размерам капиталов.
      В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).
      К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру.В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
      Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство. В настоящее время в России действуют три закона, прямо относящиеся к работе банков: федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
      Банковская система не может существовать без банковского рынка.На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.

65. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО МЕСТО В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

      Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.
      В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк и др. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии.
      Впоследствии, кроме роли эмиссионного центра, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.
      Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, выступает закон о центральном банке страны. Он устанавливает организационно-правовой статус центрального банка, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с государством и национальной банковской системой.
      Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между центральным банком и кредитными организациями регулируется законом о банковской деятельности.
      Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.
      Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основная цель их деятельности – укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.
      Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач – он призван быть:
      1)  эмиссионным центром страны,т. е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
      2)  органом регулирования экономикиденежно-кредитными методами, т. е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;
      3)  банком банков,т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять контроль и надзор;
      4)  банкиром правительства,т. е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
      5)  главным расчетным центром страны,выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.
      В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах.

66. СТАТУС, СТРУКТУРА И ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

      Центральный банк Российской Федерации действует на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.
      Фактическая независимость центрального банка страны является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. Независимость его особенно важна в плане ограничения возможностей правительства воспользоваться денежной эмиссией для покрытия бюджетного дефицита.
      В то же время независимость центрального банка от правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов – денежно-кредитной и финансовой политики.
      Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральной собственностью. Однако ЦБ РФ не финансируется за счет бюджета, он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. При этом получение прибыли не является целью деятельности Банка России. ЦБ перечисляет в федеральный бюджет 50 % полученной балансовой прибыли по итогам года. Оставшуюся прибыль ЦБ направляет в резервы и фонды различного назначения.
      ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе, которая назначает и освобождает Председателя Банка и членов Совета директоров ЦБ. Она рассматривает годовой отчет ЦБ и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для проведения проверки годового отчета ЦБ.
      В пределах, разрешенных ему Конституцией и законами, ЦБ РФ независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов власти.
      Деятельность ЦБ РФ в современных условиях должна быть подчинена трем целям:
      – защите и обеспечению устойчивости рубля, в том числе покупательной способности и курса по отношению к иностранной валюте;
      – развитию и укреплению банковской системы РФ;
      – обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
      Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, отделения на местах. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями ЦБ РФ. Территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер.
       Территориальное учреждение ЦБ –это обособленное подразделение ЦБ, осуществляющее на территории субъекта Российской Федерации часть его функций и входящее в единую централизованную систему ЦБ.
      Операции ЦБ РФ делятся на две группы: пассивные и активные. К пассивнымотносятся операции, с помощью которых образуются ресурсы ЦБ, к активным– операции по размещению ресурсов.
      Основные источники ресурсов ЦБ – эмиссия банкнот и средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюджета.
      Основная масса средств ЦБ вложена в ценные бумаги и в различные валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

67. ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

       Банк России выполняет следующие функции:1) разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в России; 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы; 6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации; 7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 8) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; 9) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на проведение этих операций; 10) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом; 11) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; 12) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;
      13) осуществляет все виды банковских операций;
      14) осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; 15) осуществляет валютный контроль; 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса, организует его составление; 17) проводит анализ и прогнозирование состояния российской экономики; 18) осуществляет иные функции.
      Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:
      – предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
      – покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
      – покупать и продавать облигации Банка России и депозитные сертификаты;
      – покупать и продавать иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;
      – покупать и продавать драгоценные металлы и другие валютные ценности;
      – проводить расчетные, депозитные и кассовые операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие ценности;
      – выдавать гарантии и поручительства;
      – осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
      – открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и иностранных государств;
      – выставлять чеки и векселя в любой валюте;
      – осуществлять другие банковские операции. Банк России не имеет права:
      – осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение кредитных операций, и физическими лицами;
      – приобретать доли кредитных и иных организаций;
      – осуществлять операции с недвижимостью;
      – заниматься торговой и производственной деятельностью;
      – пролонгировать предоставленные кредиты. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

68. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

       Денежно-кредитная политикаявляется составной частью экономической политики государства, главные стратегические цели которой – повышение благосостояния населения и обеспечение максимальной занятости. В связи с этими основными ориентирами макроэкономической политики правительства обычно выступают обеспечение роста ВВП и снижение инфляции.
      В соответствии с принятыми на текущий год целями макроэкономической политики формулируются конечные цели денежно-кредитной политикиБанка России.
      Конечные цели денежно-кредитной политики определяют ее промежуточные целив виде установления определенных ориентиров роста денежной массы, рассчитанных с учетом необходимого в данных экономических условиях соотношения между динамикой ВВП и денежным предложением.
      Разработку денежно-кредитной политики осуществляет непосредственно Центральный банк РФ (Банк России). Реализация утвержденной денежно-кредитной политики также целиком возложена на Банк России. Закон регламентирует инструменты и методы, которыми может пользоваться при этом Банк России.
       Процентная политикаБанка России используется для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления национальной валюты.
       Политику резервных требованийБанк России использует как метод регулирования общей ликвидности банковской системы и контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.
       Операции на открытом рынке– это операции по купле-продаже Банком России государственных облигаций, казначейских векселей и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
      Под рефинансированием коммерческих банковпонимается кредитование Банком России кредитных организаций, в том числе учет и переучет векселей. В настоящее время Банк России предоставляет банкам, заключившим Генеральный кредитный договор, следующие виды обеспеченных кредитов: внутридневные кредиты; кредиты «овернайт»; ломбардные кредиты. Составной частью проводимой Банком России политики рефинансирования являются его депозитные операции с кредитными организациями.
       Валютное регулированиеподразумевает разработку и реализацию Банком России политики валютного курса.
      При реализации избранной валютной политики Банк России использует широкий арсенал методов, которые условно можно подразделить на рыночные и административные.
      К рыночным методамможно отнести проведение Банком России мероприятий по покупке-продаже иностранной валюты на биржевом и межбанковском рынке (валютные интервенции)для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.
       Административные методыоснованы на принуждении участников рынка к действиям, направленным на изменение спроса и предложения иностранной валюты на рынке.
       Прямые количественные ограничениямогут применяться Банком России в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики после консультаций Правительством РФ.
      Принятие текущих решений в области денежно-кредитной политики входит в компетенцию Совета директоров Банка России.

69. ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, ЕГО ФУНКЦИИ

       Коммерческий банк– это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.
      Понятие кредитной организации определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.
      Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т. е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.
      В России различают два типа кредитных организаций:
      – коммерческий банк;
      – небанковская кредитная организация. Небанковская кредитная организация выполняет ограниченный круг операций.
      Кроме коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, на территории России могут быть зарегистрированы иностранные банки.
      Основные операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.
      Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.
      Коммерческий банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является Совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка Председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.
      Среди функций коммерческого банкаособо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:
      1)  функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средствявляется одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;
      2)  функция посредничества в кредите.Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;
      3)  функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;
      4)  функция создания платежных средств.Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг.Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

70. ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

      Коммерческие банки можно классифицировать по следующим критериям.
      1.  По форме собственности.В зависимости от принадлежности капитала выделяют:
      –  государственныебанки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;
      –  акционерныебанки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала;
      –  кооперативные (паевые)банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;
      –  муниципальныебанки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
      –  смешанныебанки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;
      –  совместныебанки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
      2.  По характеру экономической деятельностиможно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионныйбанк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческиебанки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждениямогут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.
      3.  По срокам выдаваемых кредитоввыделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, универсальные коммерческие банки.
      4.  По хозяйственному признакув зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки, торговые сельскохозяйственные банки.
      5.  По территориибанки делятся на местные, федеральные, республиканские и международные.
      6.  По размеру выделяюткрупные, средние и мелкие банки.
      7.  По объему и разнообразию операцийбанки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
      8.  По наличию филиальной сетиразличают банки с филиалами и без филиалов.

71. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

      Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах имеющихся ресурсов.Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.
      Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам обязательств и требованиям банков.
      Для обеспечения самоокупаемости и получения прибыли банк должен добиваться согласования цены привлечения ресурсов и доходности их размещения. Привлечение дорогостоящих ресурсов предполагает наличие у банка высокодоходных направлений их размещения, поскольку в противном случае у него возникнут убытки от основной деятельности. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций.
      В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.
      Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство всем коммерческим банкам предоставило экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается текущими доходами, а распространяется и на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
      Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и платежеспособности.
      Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банкаможет осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

72. ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И СДЕЛОК, ПРЕДУСМОТРЕННЫЕ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ № 17-ФЗ ОТ 3 ФЕВРАЛЯ 1996 Г. «О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

      Функции банков реализуются через их операции. Согласно Закону рФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
      Кроме перечисленных, банки вправе осуществлять следующие сделки: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.
      Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
      Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
      Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
      Коммерческий банк вправе выпускать, покупать, продавать, учитывать, хранить ценные бумаги, проведение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
      Выделяют три группы операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.
      В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов.
       Ресурсы банка– это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.
      В результате проведения пассивных операцийувеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка.
       Активные операцииведут к росту средств на активных счетах.
      Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций.

73. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ